Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство" ИНН:0256018663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82025840 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31533495946
11504 Основные средства на конец предыдущего года3495946810
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2452440
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года24400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33983739946
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3739946810
12104 Запасы на конец предыдущего года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352322140713619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21407136195309
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года514700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1284888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84888505
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года403922150514507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21505145075814
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437902524415453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25244154536624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25112922443
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года129224431396
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24113022453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130224532402
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1004928400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года284000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1004928411
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года284110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года331322019711940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20197119404222
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8509041059
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года90410590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339822110112999
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21101129994222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437902524415453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25244154536624
21103 Выручка за отчетный год331994048033006
21104 Выручка за предыдущий год404803300635159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год542136103626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год361036260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год277783687029380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год368702938035159
22203 Управленческие расходы за отчетный год273943652128026
22204 Управленческие расходы за предыдущий год365212803034672
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3843491354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3491350487
23404 Прочие доходы за предыдущий год7200
23503 Прочие расходы за отчетный год384390154
23504 Прочие расходы за предыдущий год390154125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311196362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год623972
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-111
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-110
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год12440
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год24400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2681047290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2681047290
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31129224431396
32008 Величина капитала на 31130224532402
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154311510
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)154311510
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154311510
33218 Убыток (ИТОГО)154311510
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-25112922443
33008 Величина капитала на 31-24113022453
36003 Чистые активы на 31-24113022453
36004 Чистые активы на 31130224532402
41103 Поступления – всего за отчетный год484174801752411
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год484174788652391
41203 Платежи – всего за отчетный год505504793352028
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год116651569015803
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год285822592829420
41293 Прочие платежи за отчетный год1030353826710
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-213384383
42103 Поступления – всего за отчетный год542028400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год542000
42203 Платежи – всего за отчетный год1056728400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1056700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-514700
43103 Поступления – всего за отчетный год820400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год820400
43203 Платежи – всего за отчетный год99500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год99500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год720900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7184383

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (43790) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5421+0+27394) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (384)/Выручка (33199) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (33199) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.005

Индекс Альтмана Z = 1.084

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (1.16%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Благоустройство"