Общество с ограниченной ответственностью "Жилище" ИНН:0256018800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82025981 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3191336
12104 Запасы на конец предыдущего года191336212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27374243841520312401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24384152031240112901
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117305944620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года305944620200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2749424708161600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2470816160130570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27494247081616013058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24708161601305813321
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1326150425001993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1504250019936497
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2602320995110059904
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года209951100599046824
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года145220926551161
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2209265511610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2616823204136600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2320413660110650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27494247081616013058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24708161601305813321
21103 Выручка за отчетный год112302900917972769757
21104 Выручка за предыдущий год90091797276975727202
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111549900147391769676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90014793026500027026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7537758100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7742547570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год753774250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77425810
23403 Прочие доходы за отчетный год93115773501
23404 Прочие доходы за предыдущий год11577350157
23503 Прочие расходы за отчетный год844225428659
23504 Прочие расходы за предыдущий год225428659111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-337700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33770-770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-33616-92
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33616-9297
61003 Остаток средств на начало отчетного года1054000
62503 Прочие за отчетный год231000
63503 Прочие за отчетный год1140000
64003 Остаток средств на конец отчетного года145000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (27494) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (753)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111549+0+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (753)/Выручка (112302) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (112302) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 0.408

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилище"