ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ" ИНН:0256019265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86132366 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1101100
12104 Запасы на конец предыдущего года11000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50020090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года576277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года667372167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3721670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года667372167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3721670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года614324140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3241400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года624334150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3341500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433817
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года433817
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года667372167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3721670
21103 Выручка за отчетный год288828422638
21104 Выручка за предыдущий год284226380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241225732349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257323490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год476269289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2692890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год476269289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2692890
23503 Прочие расходы за отчетный год39070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год437269219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2692190
24603 Прочее за отчетный год1478579
24604 Прочее за предыдущий год85790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год290184140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1841400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год290184140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1841400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (667) = 43.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2412+0+0) = 19.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (476)/Выручка (2888) = 16.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (2888) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.655

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.512

Индекс Альтмана Z = 27.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (12.95), коэффициент текущей ликвидности (15.51), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (16.48%), рентабельность компании (10.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОФОН-СТРОЙ"