ООО "Домовое хозяйство" ИНН:0256020310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88123302 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года608936731953
11504 Основные средства на конец предыдущего года9367319531175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года608936731953
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9367319531175
12103 Запасы на конец отчетного года507893907571
12104 Запасы на конец предыдущего года8939075711391
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года34343434
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года34343431
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1893672711313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67271131383
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года545498452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49845238
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года201000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318020971697920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года209716979201543
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3788303324281873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3033242818732718
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4151645
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15164547
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14252655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25265557
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3755300322641741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3003226417412630
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года19513877
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года51387731
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3774300824021818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3008240218182661
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3788303324281873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3033242818732718
21103 Выручка за отчетный год3169330785146201694
21104 Выручка за предыдущий год3078514620169429079
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268132547811500797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254781150079722042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год488053073120897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год530731208977037
22203 Управленческие расходы за отчетный год472149242997764
22204 Управленческие расходы за предыдущий год492429977646427
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год159383123133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год383123133610
23503 Прочие расходы за отчетный год1232918261
23504 Прочие расходы за предыдущий год2918261441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36924172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год924172169
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32772527
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год772527122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4151645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15164547
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4151645
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15164547
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3115164547
32008 Величина капитала на 3125265557
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111292
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)111292
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111292
33218 Убыток (ИТОГО)111292
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 314151645
33008 Величина капитала на 3114252655
36003 Чистые активы на 3114252655
36004 Чистые активы на 3125265557
41103 Поступления – всего за отчетный год5497836195143832522
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5456435843142882319
41193 Прочие поступления за отчетный год41435295203
41203 Платежи – всего за отчетный год5493135742143402558
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2281945741782173
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18970174117765343
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год34592527
41293 Прочие платежи за отчетный год131081369847682015
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4745343-36
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4745343-36

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (3788) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26813+0+4721) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (31693) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (31693) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.922

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники