ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО" ИНН:0256022324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67867866 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года861150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года861150
12103 Запасы на конец отчетного года414510
12104 Запасы на конец предыдущего года5100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36138339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года383490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2213358317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3583170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2988792356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7923660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2989878472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8784820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2731679460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6794700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25819912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25819912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2989878472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8784820
21103 Выручка за отчетный год1092060815137
21104 Выручка за предыдущий год608151370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год944156224851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год562248510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1479459286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4592860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1479459286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4592860
23403 Прочие доходы за отчетный год6900
23404 Прочие доходы за предыдущий год-6700
23503 Прочие расходы за отчетный год15967214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138939272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год392720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4141830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97520972
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год209720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (975)/Стоимость активов (2989) = 32.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9441+0+0) = 15.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1479)/Выручка (10920) = 13.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (975)/Выручка (10920) = 8.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.465

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.585

Индекс Альтмана Z = 21.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.58), коэффициент быстрой ликвидности (9.98), коэффициент текущей ликвидности (11.58), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (13.54%), рентабельность компании (8.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-ЧИСТО"