Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани" ИНН:0256023159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38512760 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года216500
11504 Основные средства на конец предыдущего года132800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года216500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132800
12103 Запасы на конец отчетного года1061734572643
12104 Запасы на конец предыдущего года34572643340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78945136356827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13635682767
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года951933875619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2059561959
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года990812047915089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1915115089466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1012462047915089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2047915089466
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100186
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1003
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1141302186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3021863
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года145014501450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14501450200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года986551872713453
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1872713453263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1001052017714903
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2017714903463
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1012462047915089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2047915089466
21103 Выручка за отчетный год1256578229145404
21104 Выручка за предыдущий год82291453820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1246338185645091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81856450644
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1024435313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год435318-4
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1024435313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год435318-4
23403 Прочие доходы за отчетный год8700
23503 Прочие расходы за отчетный год5723261
23504 Прочие расходы за предыдущий год232613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1054203252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год203257-7
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2158769
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год839116183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116183-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8390183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1160-7
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3129200
32008 Величина капитала на 3130200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)83900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)83900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31113100
33008 Величина капитала на 31114100
36003 Чистые активы на 31114100
36004 Чистые активы на 3130200
41103 Поступления – всего за отчетный год4508900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4482000
41193 Прочие поступления за отчетный год26900
41203 Платежи – всего за отчетный год3772900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3287900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год270200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год22800
41293 Прочие платежи за отчетный год192000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год736000
42103 Поступления – всего за отчетный год114000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год114000
42203 Платежи – всего за отчетный год104000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год104000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период746000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (839)/Стоимость активов (101246) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124633+0+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1024)/Выручка (125657) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (839)/Выручка (125657) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.131

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой-Компани"