ООО "СИТИПЛЮС" ИНН:0256023663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12755560 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73449767100
11504 Основные средства на конец предыдущего года7671000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73449767100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7671000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26240310420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2872000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54418010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26784328430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3052100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1002331095530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10723100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1037201037100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10371000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-77718-886800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9100200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26002150300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1270800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3453450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73886941780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9417800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74231945230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9452300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1002331095530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10723100
21103 Выручка за отчетный год1886450240
21104 Выручка за предыдущий год702400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1886450240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год702400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год401710680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год106800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1484739560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год595600
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год2751060
23504 Прочие расходы за предыдущий год10600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1457738500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год585000
24603 Прочее за отчетный год12925560
24604 Прочее за предыдущий год55600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1328532940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год529400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1328532940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год529400

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13285)/Стоимость активов (100233) = 13.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14847)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4017+0) = 369.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14847)/Выручка (18864) = 78.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13285)/Выручка (18864) = 70.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.35

Индекс Альтмана Z = -1.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (78.71%), рентабельность компании (70.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники