Общество с ограниченной ответственностью "Арда" ИНН:0256023832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16806544 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183075
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18307105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3071050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18307105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3071050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года829795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года297950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года829795
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года297950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18307105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3071050
21103 Выручка за отчетный год562082505070
21104 Выручка за предыдущий год825050700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год562082505070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год825050700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5323122724870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1227248700
22203 Управленческие расходы за отчетный год9971083197
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10831970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-700-51053
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-510530
23503 Прочие расходы за отчетный год99700
23504 Прочие расходы за предыдущий год108300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-700-51053
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-510530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-700-51053
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-510530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-700-51053
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-510530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-700)/Стоимость активов (18) = -3888.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5323+997) = -11.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-700)/Выручка (5620) = -12.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-700)/Выручка (5620) = -12.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -38.889

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -38.889

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.25

Индекс Альтмана Z = -383.152

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Арда"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-12.46%), рентабельность компании (-12.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Арда"