ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС" ИНН:0256024106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22628561 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года867634
11504 Основные средства на конец предыдущего года6340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года867634
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38743606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48413623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57084257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101489
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13870
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14890
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9940
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года8790
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5380
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1873538
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37962230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37962230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57084257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42570
21103 Выручка за отчетный год5833328196
21104 Выручка за предыдущий год281960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58333230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год281960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год577090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год279660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год624230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год588103
23504 Прочие расходы за предыдущий год1030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год725
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29102
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (5708) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (624)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+57709+0) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (624)/Выручка (58333) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (58333) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 1.264

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.264<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САННТРАНС"

Еще предприятия