Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис" ИНН:0257005650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22650448 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года527328386
11504 Основные средства на конец предыдущего года328386187
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года527328386
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года328386187
12103 Запасы на конец отчетного года21551247550
12104 Запасы на конец предыдущего года124755096
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2251747941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29419411098
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10462937
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62937670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года451042503129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425031292064
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503745783515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года457835152251
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года484742743174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года437431741852
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484743743274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года437432741952
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190204241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204241299
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190204241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204241299
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503745783515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года457835152251
21103 Выручка за отчетный год624156585425
21104 Выручка за предыдущий год565854250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год370916044080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160440800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год253240541345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год405413450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год253240541345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год405413450
23403 Прочие доходы за отчетный год206744
23404 Прочие доходы за предыдущий год7440
23503 Прочие расходы за отчетный год6824527
23504 Прочие расходы за предыдущий год245270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год267038831322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год388313220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год267038831322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год388313220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год267038831322
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год388313220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2670)/Стоимость активов (5037) = 53.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3709+0+0) = 68.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2532)/Выручка (6241) = 40.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2670)/Выручка (6241) = 42.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.53

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.53

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.511

Индекс Альтмана Z = 37.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (12.39), коэффициент текущей ликвидности (23.74), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (40.57%), рентабельность компании (42.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Спецмонтажсервис"