Общество с ограниченной ответственностью "У корно" ИНН:0257006847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79639308 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1567716830173020
11504 Основные средства на конец предыдущего года1683017302170490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1567716830173020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1683017302170490
12103 Запасы на конец отчетного года13797131051322712622
12104 Запасы на конец предыдущего года13105132271262210388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2139491112281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49111228190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1593713600133420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1360013342129090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31614304303064429958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30430306442995823090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1624316243162430
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1624316243162430
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1254110646100020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106461000297890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28794268992625526042
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26899262552604221962
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1027177525233271
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года177525233271440
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1027177525230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1775252332710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179317561866645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17561866645688
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1793175618660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175618666450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31614304303064429958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30430306442995823090
21103 Выручка за отчетный год17668157591355713011
21104 Выручка за предыдущий год15759135571301110520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16548152611377210752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1526113772107529552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1120498-2150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год498-21522590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1120498-2150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год498-21522590
23303 Проценты к уплате за отчетный год194298469267
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29846926749
23403 Прочие доходы за отчетный год1817104014422565
23404 Прочие доходы за предыдущий год1040144225661069
23503 Прочие расходы за отчетный год844596545477
23504 Прочие расходы за предыдущий год596545478794
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18996442130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64421340800
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18956442134080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64421340801194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18956442130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64421340800
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 3116243000
32007 Величина капитала на 3110646000
32008 Величина капитала на 3126899000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1895000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1895000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1895000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1895000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 3116243000
33007 Величина капитала на 3112541000
33008 Величина капитала на 3128794000
36003 Чистые активы на 3128794000
36004 Чистые активы на 3126899000
41103 Поступления – всего за отчетный год19485000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17648000
41193 Прочие поступления за отчетный год1837000
41203 Платежи – всего за отчетный год18740000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13440000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2998000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год194000
41293 Прочие платежи за отчетный год2108000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год745000
43203 Платежи – всего за отчетный год748000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год748000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год748000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1895)/Стоимость активов (31614) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16548+0+0) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1120)/Выручка (17668) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1895)/Выручка (17668) = 10.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.211

Индекс Альтмана Z = 14.253

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "У корно"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (8.89), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (10.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "У корно"