Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж" ИНН:0257008178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84469452 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113113731359
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года424027681690
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27681690400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5365573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65573273
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года177177177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429341413813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года414138132209
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года429341413813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414138132209
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2057100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года223639973645
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года399736452063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года429340973745
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года409737452163
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года121212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года325634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года446846
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года429341413813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414138132209
21103 Выручка за отчетный год331429562474
21104 Выручка за предыдущий год295624742653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12421134926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11349262130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207218221548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18221548523
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год207218221548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18221548523
23203 Проценты к получению за отчетный год3581586
23204 Проценты к получению за предыдущий год15860
23503 Прочие расходы за отчетный год19463915
23504 Прочие расходы за предыдущий год6391545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год223613411539
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13411539479
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223613411539
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13411539477
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год223613411539
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13411539477

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2236)/Стоимость активов (4293) = 52.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2072)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1242+0+0) = 166.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2072)/Выручка (3314) = 62.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2236)/Выручка (3314) = 67.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.521

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.521

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (62.52%), рентабельность компании (67.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Страж"