ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ" ИНН:0257008940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64128157 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года305141
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года51410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года305141
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51410
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года316301233
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3012330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года394417281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4172810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года710718514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7185140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года740769555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7695550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года651616474
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6164740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года671636494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6364940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6913361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6913361
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года740769555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7695550
21103 Выручка за отчетный год394537012687
21104 Выручка за предыдущий год370126870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264620561426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205614260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129916451261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164512610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1037157
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год71570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119615741204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157412040
23403 Прочие доходы за отчетный год473216
23404 Прочие доходы за предыдущий год32160
23503 Прочие расходы за отчетный год11331377746
23504 Прочие расходы за предыдущий год13777460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110229474
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2294740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7000
24604 Прочее за предыдущий год-700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26166474
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1664740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26166474
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1664740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (740) = 3.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2646+103+0) = 43.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1196)/Выручка (3945) = 30.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (3945) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.866

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.725

Индекс Альтмана Z = 17.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.71), коэффициент быстрой ликвидности (5.71), коэффициент текущей ликвидности (5.71), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (30.32%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"