Общество с ограниченной ответственностью "Калина" ИНН:0257009220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67837411 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года734073407340574
11504 Основные средства на конец предыдущего года73407340574574
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7340734073400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года734073405740
12103 Запасы на конец отчетного года1430821264176
12104 Запасы на конец предыдущего года82126417684
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85389822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3898221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151512013620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12013621980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года885574608702772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74608702772659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года885574608702759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74608702759659
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года885574608702772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74608702772659
21103 Выручка за отчетный год8397818890296130
21104 Выручка за предыдущий год8188902961300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83972113010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год818830153580
22203 Управленческие расходы за отчетный год7758000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год797703430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6392113010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21130150150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8855) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7758) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (8397) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (8397) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.171

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.756

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Калина"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Калина"