Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан ИНН:0257010346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12728882 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года567629
11504 Основные средства на конец предыдущего года6290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года567629
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года455435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года332029
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года692468
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4682029
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12591097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10972029
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12481080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10801487
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17542
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12591097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10972029
21103 Выручка за отчетный год25133761
21104 Выручка за предыдущий год37613719
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11352494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24942017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13781267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12671702
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13781267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12671702
23403 Прочие доходы за отчетный год34
23404 Прочие доходы за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год3034
23504 Прочие расходы за предыдущий год342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13511237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12371700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год167223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12381070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10701477

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1238)/Стоимость активов (1259) = 98.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1135+0+0) = 121.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1378)/Выручка (2513) = 54.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1238)/Выручка (2513) = 49.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 62.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 62.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 21.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.983

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 113.455

Индекс Альтмана Z = 133.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (21.55), коэффициент быстрой ликвидности (62.91), коэффициент текущей ликвидности (62.91), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (54.83%), рентабельность компании (49.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кадастровый центр недвижимости" Республики Башкортостан