ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+" ИНН:0257010473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20826251 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1259018099
12104 Запасы на конец предыдущего года180995
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173212555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12555139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1432230654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30654347
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1432230654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30654347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15861439
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1439228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15961449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1449238
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1252629205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29205109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1252629205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29205109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1432230654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30654347
21103 Выручка за отчетный год735331541
21104 Выручка за предыдущий год315412223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год716929751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год297511866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1841790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1790357
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год57972
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1841211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1211285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1841211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1211285
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3787
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8757
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1471124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1124228
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1471124
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1124228
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3114390
32008 Величина капитала на 3114490
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1470
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1470
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1470
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1470
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3115860
33008 Величина капитала на 3115960
41103 Поступления – всего за отчетный год96000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год96000
41203 Платежи – всего за отчетный год96000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год86170
41293 Прочие платежи за отчетный год9830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (14322) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7169+0+0) = 2.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (7353) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (7353) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Индекс Альтмана Z = 1.071

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.5%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙГРУПП+"