ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ" ИНН:0258008491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55836079 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года414923665222249
11504 Основные средства на конец предыдущего года366522224924122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года414923665222249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года366522224924122
12103 Запасы на конец отчетного года126248041271
12104 Запасы на конец предыдущего года480412711008
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2097550
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года755069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1030646131855
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года461318558381
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11502837710950
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года83771095020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2973210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32102032
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1538569
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года856950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237291895414144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189541414411560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года652215560636393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года556063639335682
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года316316316
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года316316316
13603 Резервный капитал на конец отчетного года202020
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года564425166834756
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года516683475625504
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года567885201435102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года520143510225850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года446000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года446000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397335921291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года359212916875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года397335921291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года359212916988
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года652215560636393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года556063639335682
21103 Выручка за отчетный год882998588344500
21104 Выручка за предыдущий год858834450044251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год856426263232725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год626323272534939
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26572325111775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23251117759312
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26572325111775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23251117759312
23303 Проценты к уплате за отчетный год745357356
23304 Проценты к уплате за предыдущий год357356910
23403 Прочие доходы за отчетный год696333638226
23404 Прочие доходы за предыдущий год33638226816
23503 Прочие расходы за отчетный год345346027891
23504 Прочие расходы за предыдущий год46027891698
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54222165511754
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21655117548520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64847542440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год475424401718
24604 Прочее за предыдущий год3614
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4774168989253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1689892536798
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4774168989253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1689892536798

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4774)/Стоимость активов (65221) = 7.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85642+0+0) = 3.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2657)/Выручка (88299) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4774)/Выручка (88299) = 5.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.734

Индекс Альтмана Z = 9.854

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (3.08), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (5.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГГАЗСТРОЙ"