Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй" ИНН:0258009424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27313709 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года643654
12104 Запасы на конец предыдущего года654693
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13431400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14001508
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13431400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14001508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500544
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года544586
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года843856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года856922
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года843856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года856922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13431400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14001508
21103 Выручка за отчетный год30503070
21104 Выручка за предыдущий год30703098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30501220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30701298
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30501220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30701298
23503 Прочие расходы за отчетный год1900800
23504 Прочие расходы за предыдущий год1850814
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1150420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1220484
24603 Прочее за отчетный год7800
24604 Прочее за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год370420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420484
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (370)/Стоимость активов (1343) = 27.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3050)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3050)/Выручка (3050) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (370)/Выручка (3050) = 12.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.372

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.856

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.593

Индекс Альтмана Z = 9.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (12.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Строй"