Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия" ИНН:0258010370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75820695 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70460139906
11504 Основные средства на конец предыдущего года139906139906
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70460139906
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139906139906
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года524541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8322431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5271373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13732431
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70987141279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141279142337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года70450139896
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года139896139896
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5271373
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13731019
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70987141279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141279140925
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70987141279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141279142337
21103 Выручка за отчетный год794012702
21104 Выручка за предыдущий год1270211981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год732011329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1132910782
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6201373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13731199
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6201373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13731199
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6201373
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13731199
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год206180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5271167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11671019
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5271167
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11671019

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (527)/Стоимость активов (70987) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7320+0+0) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (620)/Выручка (7940) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (527)/Выручка (7940) = 6.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (6.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью торгово-развлекательный комплекс "Евразия"