Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест" ИНН:0258010395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77842620 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10260513486113019855598
11504 Основные средства на конец предыдущего года1348611301985559257680
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010173
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101010
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года75541491490
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1491491490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1101701350201303570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135020130357557510
12103 Запасы на конец отчетного года26251263182746237287
12104 Запасы на конец предыдущего года26318274623728737464
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года107000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1232906813563168239775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года681356316842640119661
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2552401842251820200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1842251820201957430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142312585534777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3125855347773545
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4304645150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4645155350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4054603104012737180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3104012737182809830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года515630445421404075337610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года445421404075336734218360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-68929-38093-381060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-38093-38106-381170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-68829-37993-38006-37900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-37993-38006-38017-37253
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4320
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года501694475550432794330572
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года475550432794330572251746
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года827617862928644938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78629286441783867
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5844554834124420800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4834124420803747500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года515630445421404075337610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года445421404075336734218360
21103 Выручка за отчетный год13985932542813634133
21104 Выручка за предыдущий год93254281363413314594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год778408493882517381
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1398515414272870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1541427287-46920
22203 Управленческие расходы за отчетный год1307111541292230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год115412922300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9143873-19360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3873-1936-46920
23203 Проценты к получению за отчетный год1644110226105580
23204 Проценты к получению за предыдущий год102261055867540
23303 Проценты к уплате за отчетный год175851284081952718
23304 Проценты к уплате за предыдущий год128408195271850
23403 Прочие доходы за отчетный год453190236989
23503 Прочие расходы за отчетный год833301005385397
23504 Прочие расходы за предыдущий год10053853971397
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38241254650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25465-8180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2395306157
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-244189410
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-18941150
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1110
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год7406000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-308361411-649
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1411-669-4331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3083614110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1411-6690
36003 Чистые активы на 31-68829000
36004 Чистые активы на 31-37993000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30836)/Стоимость активов (515630) = -5.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (914)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13071) = 6.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (914)/Выручка (13985) = 6.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30836)/Выручка (13985) = -220.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.118

Индекс Альтмана Z = 3.29

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (6.54%), рентабельность компании (-220.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Полиэф Инвест"