Общество с ограниченной ответственностью "Омега" ИНН:0258011085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94278316 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10017590
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1759170
11503 Основные средства на конец отчетного года107079173
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года207171380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171381900
12103 Запасы на конец отчетного года13301117991931
12104 Запасы на конец предыдущего года11179919311575
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3721196317891200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196317891200336
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15787
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5057309527870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3095278721390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5264311229252329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3112292523292150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5105105100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года49685700
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года857000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3753107611010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1076110112190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4759244316111729
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2443161117291395
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31893480248
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года318934800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года505351380520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года351380520507
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5053513800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3513805200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5264311229252329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3112292523292150
21103 Выручка за отчетный год25825234362146321412
21104 Выручка за предыдущий год23436214632141221373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19088178771729720690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17877172971777420735
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6737555941660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5559416636380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3965425435360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4254353629160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год277213056300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13056307220
23403 Прочие доходы за отчетный год27600
23404 Прочие доходы за предыдущий год6003
23503 Прочие расходы за отчетный год7312717774
23504 Прочие расходы за предыдущий год12717774103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272611844530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11844536480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27261184453648
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1184453648538
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год272611844530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11844536480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2726)/Стоимость активов (5264) = 51.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19088+3965+0) = 12.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2772)/Выручка (25825) = 10.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2726)/Выручка (25825) = 10.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.518

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.518

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.424

Индекс Альтмана Z = 20.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Омега"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (7.38), коэффициент текущей ликвидности (10.01), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (10.73%), рентабельность компании (10.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Омега"