Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР" ИНН:0258011159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96207415 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года469478445487
12104 Запасы на конец предыдущего года478445487473
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67244918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24491813
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5365025340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5025345490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года536502534549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года502534549487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5015015010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5015015010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года351330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года536502534549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года502534549487
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года536502534549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года502534549487
21103 Выручка за отчетный год4232251923072855
21104 Выручка за предыдущий год2519230728552214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3640194518462612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1945184623542110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5925744610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5744615010
22203 Управленческие расходы за отчетный год3272452770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2452772580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2653291840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3291842430
23503 Прочие расходы за отчетный год230328151195
23504 Прочие расходы за предыдущий год32815119580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год351330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3513348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1334824
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год351330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год133480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (536) = 6.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3640+0+327) = 6.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (4232) = 6.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (4232) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.26%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМИР"