Общество с ограниченной ответственностью "Родос" ИНН:0258011590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80004302 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года306608910856
11504 Основные средства на конец предыдущего года6089108560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3066089100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6089108560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года484234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года422560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3546129121112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61291211122675
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года653524710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года352471-220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85372491-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года372491-2-13
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20939010282688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года269313186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3131860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2692404210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24042111140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3546129121112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61291211122675
21103 Выручка за отчетный год52813682880647
21104 Выручка за предыдущий год136828806478048
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год528136828800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136828806330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10865518810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год655188100
22203 Управленческие расходы за отчетный год3553615280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3615286550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год653524710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год352471-220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год653524710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год352471-220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65352471-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год352471-22-33
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год653524710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год352471-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (354) = 18.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+108+355) = 14.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (528) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (528) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.316

Индекс Альтмана Z = -1.925

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Родос"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (12.31%), рентабельность компании (12.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Родос"