Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск ИНН:0258011984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84450576 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65601451251
11504 Основные средства на конец предыдущего года1451251284
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65601451251
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1451251284
12103 Запасы на конец отчетного года12291245892
12104 Запасы на конец предыдущего года1245892644
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года817438095476425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года809547642552822
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27405051973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50519731033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года857128270479290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года827047929054499
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года922728415579541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года841557954154783
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2099764454
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года764454361
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2114779469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года779469376
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года901588337679072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года833767907254407
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года901588337679072
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года833767907254407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года922728415579541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года841557954154783
21103 Выручка за отчетный год512303358814872
21104 Выручка за предыдущий год335881487213080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год491313346514779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год334651477912938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год209912393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12393142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год209912393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12393142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год209912393
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12393142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209912393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12393142
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год209912393
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12393142

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2099)/Стоимость активов (92272) = 2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49131+0+0) = 4.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2099)/Выручка (51230) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2099)/Выручка (51230) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = -0.061

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (4.1%), рентабельность компании (4.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилкомсервис" город Благовещенск