КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО" ИНН:0258013117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67175068 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7146656158023096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6561580230762638
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года102020200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2020200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4172202517501268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2025175012681148
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года61000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12399860675720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8606757243640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12399860675724364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8606757243643786
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7175996060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5996061120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года101762711310
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года62711319690
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132871400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года714000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3062194017371081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года194017371081279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9214656258353283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6562583532833307
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12310400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года104000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9337666658350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6666583532830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12399860675724364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8606757243643786
23403 Прочие доходы за отчетный год2555116401026
23404 Прочие доходы за предыдущий год1164070550
23503 Прочие расходы за отчетный год20209750130
23504 Прочие расходы за предыдущий год9750130210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год535189780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189782040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107381141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3811414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42815167163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1516716318
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год428151670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год151671630
62103 Вступительные взносы за отчетный год43000
62203 Целевые взносы за отчетный год3901000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3944000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2911000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2088000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год110000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год535000
63263 прочие за отчетный год178000
63503 Прочие за отчетный год362000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3944000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (428)/Стоимость активов (12399) = 3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (428)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.328

Индекс Альтмана Z = 2.433

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.433<2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БЛАГО"