Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр" ИНН:0258013484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67855751 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63-189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88189
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88189
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1510
21103 Выручка за отчетный год1028430
21104 Выручка за предыдущий год4300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год893333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год333189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13597
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97-189
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13597
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97-189
23503 Прочие расходы за отчетный год1645
23504 Прочие расходы за предыдущий год450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52-189
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52-189

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (357) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (893+0+0) = 15.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (1028) = 13.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (1028) = 11.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.028

Индекс Альтмана Z = 7.729

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (13.13%), рентабельность компании (11.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦентр"