Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом" ИНН:0258014456 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16805970 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года14720
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года505100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1142310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года619323310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года619324310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года243130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26512330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266324310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года243130
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года240000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года113000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года353000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года619324310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года243130
21103 Выручка за отчетный год36784536241
21104 Выручка за предыдущий год453612330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63294779192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477912300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2651-24349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2651-24349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2651-24349
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2688-24349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2688-2430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2688)/Стоимость активов (6193) = -43.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6329+0+0) = -41.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2651)/Выручка (3678) = -72.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2688)/Выручка (3678) = -73.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.434

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.428

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.754

Индекс Альтмана Z = 3.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-72.08%), рентабельность компании (-73.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДом"