Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис" ИНН:0259005510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48869902 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3881432346854735
11504 Основные средства на конец предыдущего года4323468547354851
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3881432346850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4323468548030
12103 Запасы на конец отчетного года52339475475685335686
12104 Запасы на конец предыдущего года47547568533568626813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57207422930914645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74229309860533894
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423018001740
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4329452896180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4528961860400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6281159497775800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5949777580520710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66692638208226556874
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63820822655687466653
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8184787369970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7873699764060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8194788370076416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7883700764165989
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2048231841358900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2318413589005365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56450536197112341558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53619711234155855299
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5849855937752580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5593775258504580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66692638208226556874
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63820822655687466653
21103 Выручка за отчетный год648561210777181785420
21104 Выручка за предыдущий год1210777181785420147791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год585061132696418683397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1132696418676635144970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6350780876310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7808763187850
22203 Управленческие расходы за отчетный год5456636354630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6363546367620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год894144521680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1445216820230
23303 Проценты к уплате за отчетный год290303927528
23304 Проценты к уплате за предыдущий год303927528642
23403 Прочие доходы за отчетный год18000
23503 Прочие расходы за отчетный год144000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год478114212410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1142124114950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96228248299
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год228248299314
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3829149931196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91499311961258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3829149930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91499311960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (382)/Стоимость активов (66692) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (894)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58506+0+5456) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (894)/Выручка (64856) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (382)/Выручка (64856) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Индекс Альтмана Z = 0.837

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис"