Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник" ИНН:0259006592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55844587 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3042717717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42717717423
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года304217990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42179917550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304219071863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42190718632311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-28-1444-13830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-18-1434-1373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18-1434-1373-1424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206024102305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60241023052804
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206033410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60334132360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304219071863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42190718632311
21103 Выручка за отчетный год344146023786123
21104 Выручка за предыдущий год1460237861234005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304139423175986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1394231759863904
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4066610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66611370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год409400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год94000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28611370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2861610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28615127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2861510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (30) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (304+40+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (344) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (344) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Индекс Альтмана Z = 2.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"