Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис" ИНН:0259007187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15297268 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1582390
11504 Основные средства на конец предыдущего года23900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1582390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23900
12103 Запасы на конец отчетного года48030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1253909940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9099400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года385452708
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4527080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168613611678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136116780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184416001678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160016780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10343308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года432680
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года173100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года154700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183415901668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159016680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184416001678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160016780
21103 Выручка за отчетный год427953036704
21104 Выручка за предыдущий год530367040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год427953036704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год530367040
23403 Прочие доходы за отчетный год17000
23503 Прочие расходы за отчетный год17000
41103 Поступления – всего за отчетный год444900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год427900
41193 Прочие поступления за отчетный год17000
41203 Платежи – всего за отчетный год438200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год257500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год163700
41293 Прочие платежи за отчетный год17000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1844) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4279+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4279) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4279) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 5.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Комбытсервис"