Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9 ИНН:0259007525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73757981 ОКВЭД:01.41.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1219348478
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12193480
12104 Запасы на конец предыдущего года23000110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323121496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12149696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6410521058
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105210580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3873472240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3472241540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года387348443502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348443502684
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3233423380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3423382920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333342348302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года342348302301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54695200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года695200383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года546950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6952000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года387348443502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348443502684
21104 Выручка за предыдущий год74967011727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75561211624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-65810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-65810
23503 Прочие расходы за отчетный год7000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-6580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-65810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-6461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7-6460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-64610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (387) = -1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.167

Индекс Альтмана Z = 11.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (7.17), коэффициент текущей ликвидности (7.17), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью передвижная механизированная колонна № 9