Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой" ИНН:0259007839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77847089 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8781700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1700208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года280973401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года973401191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11581143601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1143601581
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11581143601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1143601581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100172
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100172
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года889610170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6102420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года989710342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года710342172
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169433259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года433259409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169433259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года433259409
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11581143601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1143601581
21103 Выручка за отчетный год1203689579839
21104 Выручка за предыдущий год895798397005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1128680529080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год805290806513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год750905759
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год905759492
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год750905759
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год905759492
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год750905759
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год905759492
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год470537590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год537590420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280368169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36816972
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год280368169
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36816972

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (1158) = 24.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11286+0+0) = 6.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (750)/Выручка (12036) = 6.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (12036) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.648

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.852

Индекс Альтмана Z = 16.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.66), коэффициент быстрой ликвидности (6.85), коэффициент текущей ликвидности (6.85), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (6.23%), рентабельность компании (2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой"