Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово" ИНН:0259009233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97971851 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года382608
11504 Основные средства на конец предыдущего года608788
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года382608
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года608788
12103 Запасы на конец отчетного года65556428
12104 Запасы на конец предыдущего года64285305
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10581123
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1123924
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70096
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105286024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60244238
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1819814275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1427510563
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1858014883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1488311351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1751013875
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1387510611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1752013885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1388510621
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1060998
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года998730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1060998
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года998730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1858014883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1488311351
21104 Выручка за предыдущий год3007327787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2156820149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85057638
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42164215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42893423
23204 Проценты к получению за предыдущий год1290
23504 Прочие расходы за предыдущий год9888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43203335
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год251142
24604 Прочее за предыдущий год215148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38543045
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38543045

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18580) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.528

Индекс Альтмана Z = 23.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.93), коэффициент быстрой ликвидности (9.99), коэффициент текущей ликвидности (17.17), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Трофи-Давлеканово"