Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан ИНН:0259995025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04649074 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года327530003204
11504 Основные средства на конец предыдущего года300032040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года327530003204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300032040
12103 Запасы на конец отчетного года19612545
12104 Запасы на конец предыдущего года125450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19830100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года271000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1414102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года411169247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1692470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года368631693451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года316934510
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года185917991740
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года179917400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175712611141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года126111410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361630602881
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года306028810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7010941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70109570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1095700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года368631693451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года316934510
21103 Выручка за отчетный год573347183848
21104 Выручка за предыдущий год471838480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год458336953284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369532840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11501023564
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10235640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11501023564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10235640
23404 Прочие доходы за предыдущий год83530
23503 Прочие расходы за отчетный год767842492
23504 Прочие расходы за предыдущий год8424920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год383264125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2641250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1721440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год211120125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год211120125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (211)/Стоимость активов (3686) = 5.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4583+0+0) = 25.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1150)/Выручка (5733) = 20.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (211)/Выручка (5733) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.657

Индекс Альтмана Z = 55.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (3.03), коэффициент текущей ликвидности (5.83), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (20.06%), рентабельность компании (3.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России " Давлекановского района Республики Башкортостан