Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ" ИНН:0260007230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22681035 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года473615035
11504 Основные средства на конец предыдущего года615035131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47361500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6150350
12103 Запасы на конец отчетного года25112570237
12104 Запасы на конец предыдущего года112570237602
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2818240600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2406000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года222000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1203865155381297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3065372192210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3721922157750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3538433692215810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4336922158102030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3228227256930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года227256934170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года323822825703427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года228257034272030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года493162900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30015612004963
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156120049630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300205418290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2054182949630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3538433692215810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4336922158102030
21103 Выручка за отчетный год14577127472300826568
21104 Выручка за предыдущий год12747230082656818428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13951121332256525808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12133225652580817758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6266144430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6144437600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6266144430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6144437600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6266144430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6144436590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год991228383
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год122838387
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год527492360576
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год492360576583
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5274923600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4923605760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (527)/Стоимость активов (3538) = 14.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13951+0+0) = 4.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (626)/Выручка (14577) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (527)/Выручка (14577) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.793

Индекс Альтмана Z = 18.138

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.39), коэффициент текущей ликвидности (9.48), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (4.29%), рентабельность компании (3.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙСНАБ"