Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс" ИНН:0260008026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75834929 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года903553515515
11504 Основные средства на конец предыдущего года535155155785
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года835253510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1738753515515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года535155155785
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18711716236187511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1623618751127387
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3100310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года768687412899513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74128998234033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264295236489187334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23648918733432990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года281682241840192849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24184019284938775
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года56495383900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года38390661470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года564953839066147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года383906614712863
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года225176203434126695
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20343412669524444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225187203450126702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20345012670225912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года281682241840192849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24184019284938775
23203 Проценты к получению за отчетный год47625019108
23303 Проценты к уплате за отчетный год446683985713028
23304 Проценты к уплате за предыдущий год39857130286043
23403 Прочие доходы за отчетный год762506200
23404 Прочие доходы за предыдущий год50620191080
23503 Прочие расходы за отчетный год37194782934
23504 Прочие расходы за предыдущий год47829340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59815146-933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59815146-933
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59815146-933
36003 Чистые активы на 315649500
36004 Чистые активы на 313839000
62103 Вступительные взносы за отчетный год214131266
62153 Членские взносы за отчетный год345022832511840
62003 Поступило средств - всего за отчетный год347163133012376
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1181025
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1181025
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год219812399910674
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год15022162954343
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год659718
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год34833234903
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год22400
63263 прочие за отчетный год338943335
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год44101055154
63503 Прочие за отчетный год450858580
63003 Использовано средств - всего за отчетный год310174051010733
64003 Остаток средств на конец отчетного года3699-75362024

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (281682) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = 6.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив "Кредит-Альянс"