Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева" ИНН:0260008227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79641400 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года159674154273146138127213
11504 Основные средства на конец предыдущего года154273146138127213120196
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года159674154273146138127213
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154273146138127213120196
12103 Запасы на конец отчетного года139599136021132070110606
12104 Запасы на конец предыдущего года13602113207011060692934
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2807565755115384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5657551153844834
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7446652361958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46652361958892
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142480146343137817117948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14634313781711794898660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302154300616283955245161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300616283955245161218856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года59805598055980559805
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года59805598055980559805
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года202995176977170272149750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года176977170272149750121505
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года263300237282230577210055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237282230577210055181810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12458167132310317230
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16713231031723012993
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1743294440856367
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2944408563678795
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14201196572718823597
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19657271882359721788
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1215022640173807505
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года226401738075057000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125032103788104004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21037881040048258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24653436772619011509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43677261901150915258
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302154300616283955245161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300616283955245161218856
21103 Выручка за отчетный год1397891215559907297236
21104 Выручка за предыдущий год121555990729723679974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1242581077718892375110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107771889237511068026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15531137841014922126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13784101492212611948
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15531137841014922126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13784101492212611948
23303 Проценты к уплате за отчетный год4814547437073356
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5474370733562611
23403 Прочие доходы за отчетный год18530141682243715956
23404 Прочие доходы за предыдущий год14168224371595613416
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29247224782887934726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22478288793472622753
24603 Прочее за отчетный год2352829585
24604 Прочее за предыдущий год282958567
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29012224502885034141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22450288503414122686
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29012224502885034141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22450288503414122686
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 3159805598055980559805
32007 Величина капитала на 31176977170272149750121505
32008 Величина капитала на 31237282230577210055181810
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29012224502885034141
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29012224502885034141
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2901202885034141
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2901202885034141
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29941574583285896
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29941574583285896
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2994000
33218 Убыток (ИТОГО)2994000
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 3159805598055980559805
33007 Величина капитала на 31202995176977170272149750
33008 Величина капитала на 31263300237282230577210055
36003 Чистые активы на 31263300237282230577210055
36004 Чистые активы на 31237282230577210055181810
41103 Поступления – всего за отчетный год151205140541123578108612
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13267512637310114192266
41193 Прочие поступления за отчетный год18530141682243716346
41203 Платежи – всего за отчетный год13146711499311100196246
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год79073747597052559010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35601266052496622435
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4814547437073355
41293 Прочие платежи за отчетный год1197981551180311446
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19738255481257712366
42203 Платежи – всего за отчетный год9598200393007716072
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9598200393007716072
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9598-20039-30077-16072
43103 Поступления – всего за отчетный год15013185503426316292
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15000185003423316262
43193 Прочие поступления за отчетный год13503030
43203 Платежи – всего за отчетный год29744196301848511520
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год29744196301848511520
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-14731-1080157784772
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-45914429-17221066

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29012)/Стоимость активов (302154) = 9.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15531)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124258+0+0) = 12.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15531)/Выручка (139789) = 11.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29012)/Выручка (139789) = 20.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.777

Индекс Альтмана Z = 10.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (5.78), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (11.11%), рентабельность компании (20.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Племзавод "Валиева"