Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева" ИНН:0260008724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94263929 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68776624874881237852
11504 Основные средства на конец предыдущего года62487488123785228648
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6877662487488120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6248748812378520
12103 Запасы на конец отчетного года25375219842132621285
12104 Запасы на конец предыдущего года21984213262128516032
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25422020334536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2020334536891
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1129826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года298261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2792824033217420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2403321742218270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96704865207055459679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86520705545967945572
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года18518500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1852461800
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года245182451800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24518000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года554034201100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года420112841200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80106667145303044823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66714530304482336298
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года82631098990518362
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10989905183624404
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2149246927883063
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года24692788306388
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1041213458118390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1345811839114250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2500100011251200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000112512001200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3686534845602231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5348456022313582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6186634856850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6348568534310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96704865207055459679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86520705545967945572
21103 Выручка за отчетный год50513393142965124643
21104 Выручка за предыдущий год39314296512464321092
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39161294672426018177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29467242601817715710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11352984753910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9847539164660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11352984753910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9847539164660
23303 Проценты к уплате за отчетный год191414761287936
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14761287936489
23403 Прочие доходы за отчетный год6127697261244639
23404 Прочие доходы за предыдущий год6972612446393787
23503 Прочие расходы за отчетный год221160080
23504 Прочие расходы за предыдущий год1601310118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1534415183102280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1518310097101690
24603 Прочее за отчетный год816000
24604 Прочее за предыдущий год603200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15263151231022810076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1512310065101698235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год152631512300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год151231006500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15263)/Стоимость активов (96704) = 15.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39161+0+0) = 28.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11352)/Выручка (50513) = 22.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15263)/Выручка (50513) = 30.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.826

Индекс Альтмана Z = 8.297

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (4.51), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (22.47%), рентабельность компании (30.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Еникеева"