Общество с ограниченной ответственностью "Игенче" ИНН:0260009326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96227300 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68077681015478643592
11504 Основные средства на конец предыдущего года68101547864359241602
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7069210315002045
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2103150020451807
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7514670204562860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7020456286456370
12103 Запасы на конец отчетного года59951513924489939532
12104 Запасы на конец предыдущего года51392448993953237803
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3394283125432261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2831254322611114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36473756470301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3756470301116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6699257979479120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5797947912420940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14213812818310419887731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1281831041988773182442
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121943980158166571398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98015816657139861297
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1239818862118505456
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года188621185054566899
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3018402450326267
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4024503262677723
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1541622886168820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2288616882117230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года875200025003500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4779640736512110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6407365121103023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4779728256510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7282565146100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14213812818310419887731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1281831041988773182442
21103 Выручка за отчетный год72976570344362642233
21104 Выручка за предыдущий год57034436264223328794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58165456413581834041
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45641358183404121515
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148111139378080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11393780881920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148111139378080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11393780881920
23303 Проценты к уплате за отчетный год2234278716971205
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2787169712051057
23403 Прочие доходы за отчетный год122518595101436012
23404 Прочие доходы за предыдущий год85951014360126473
23503 Прочие расходы за отчетный год9008511727309
23504 Прочие расходы за предыдущий год8511727309650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2392816350145270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1635014527126900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23928163501452712544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16350143391269012045

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23928)/Стоимость активов (142138) = 16.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58165+0+0) = 25.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14811)/Выручка (72976) = 20.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23928)/Выручка (72976) = 32.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.038

Индекс Альтмана Z = 10.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (15.5), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (20.3%), рентабельность компании (32.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Игенче"