Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал" ИНН:0260010586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61189537 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24542732262411
11504 Основные средства на конец предыдущего года27322624111289
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года245427322620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27322624110
12103 Запасы на конец отчетного года1093109412251297
12104 Запасы на конец предыдущего года1094122512971860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7753575944674136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5759446741365405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81022733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102273315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8854695557190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6955571954660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11308968759815877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9687598158778569
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23-24530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-245370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7776153107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76153107104
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11231961158285770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9611582857708465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11231961158280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9611582857700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11308968759815877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9687598158778569
21103 Выручка за отчетный год25538256792338723294
21104 Выручка за предыдущий год25679233872329439966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24703250962287723261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25096228772326138413
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8355835100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год583510330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8355835100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год583510330
23403 Прочие доходы за отчетный год7299318634405
23404 Прочие доходы за предыдущий год931863440515
23503 Прочие расходы за отчетный год9518456794304
23504 Прочие расходы за предыдущий год8456794304140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6136696940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6696941340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год612746648133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год746648133803
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-77461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-77461625
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1-77460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-774610
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31-24000
32008 Величина капитала на 3176000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 31-23000
33008 Величина капитала на 3177000
36003 Чистые активы на 3177000
41103 Поступления – всего за отчетный год24361000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23206000
41193 Прочие поступления за отчетный год1155000
41203 Платежи – всего за отчетный год24455000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4011000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12068000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7420000
41293 Прочие платежи за отчетный год956000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-94000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-94000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (11308) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24703+0+0) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (835)/Выручка (25538) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (25538) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = -1.007

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли-Водоканал"