Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой" ИНН:0260011050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92842474 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года222280
12104 Запасы на конец предыдущего года22800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2222811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года228110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2222811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года701
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года701
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2222811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228110
21103 Выручка за отчетный год12380160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12260158
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1202
23503 Прочие расходы за отчетный год702
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (22) = 22.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1226+0+0) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (1238) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1238) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.143

Индекс Альтмана Z = 8.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГидроТехСтрой"