ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ" ИНН:0260011117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38478543 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года841899899
11504 Основные средства на конец предыдущего года8318990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года841899899
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8318990
12103 Запасы на конец отчетного года2281732732
12104 Запасы на конец предыдущего года22637320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8097373
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года898730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8123232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3902876876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32268760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474317751775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года405717750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264-1963-1963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304-1923-1923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40-19230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года210029052905
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года178029050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2339793793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22377930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года443936983698
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года401736980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474317751775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года405717750
21103 Выручка за отчетный год3013204965
21104 Выручка за предыдущий год2641349650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2769206824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2464368240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24400-1859
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1770-18590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год259400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год228200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1540-1859
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-512-18590
23403 Прочие доходы за отчетный год22201040
23404 Прочие доходы за предыдущий год111500
23503 Прочие расходы за отчетный год14840104
23504 Прочие расходы за предыдущий год8831040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год582104-1963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-280-19630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25900
24604 Прочее за предыдущий год6300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264-1963-1963
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-602-19630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год264-1963-1963
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-602-19630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (4743) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27692+2594+0) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-154)/Выручка (30132) = -0.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (30132) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Х5 = Выручка/Активы = 6.353

Индекс Альтмана Z = 7.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-0.51%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-ХОЛДИНГ"