Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ" ИНН:0260012022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20668881 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3647910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3647910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16091170893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11708930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16091170896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11708960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160915341688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153416880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года55300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года55300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-154300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-96600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-990-413483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4134830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20221370723
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13707230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года577577482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5774820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259919471205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194712050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160915341688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153416880
21103 Выручка за отчетный год16669362487
21104 Выручка за предыдущий год693624870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30176461824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год690518240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-135-710663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год316630
22203 Управленческие расходы за отчетный год21400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год74100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-349-710663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7106630
23403 Прочие доходы за отчетный год600308469
23404 Прочие доходы за предыдущий год3084690
23503 Прочие расходы за отчетный год8254931202
23504 Прочие расходы за предыдущий год49312020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-574-895-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-895-700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-577-896-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-896-700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-57700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-89600
32003 Величина капитала на 3155300
32007 Величина капитала на 31-96600
32008 Величина капитала на 31-41300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)57700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57700
33218 Убыток (ИТОГО)57700
33003 Величина капитала на 3155300
33007 Величина капитала на 31-154300
33008 Величина капитала на 31-99000
36003 Чистые активы на 31-99000
36004 Чистые активы на 31-41300
41103 Поступления – всего за отчетный год116700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год51400
41193 Прочие поступления за отчетный год65300
41203 Платежи – всего за отчетный год116700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год59600
41293 Прочие платежи за отчетный год56400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-577)/Стоимость активов (1609) = -35.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (301+0+214) = -67.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-349)/Выручка (166) = -210.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-577)/Выручка (166) = -347.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.381

Индекс Альтмана Z = 0.236

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.62), рентабельность продукции (-210.24%), рентабельность компании (-347.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛСТРОЙЭКСПЛУАТАЦИЯ"