Закрытое акционерное общество "Общепит" ИНН:0261002027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13224505 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161005660993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16308636730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16390945885204
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-975-975-9750
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-975-975-9750
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1950366836680
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3668366836680
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-986-2688-3010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2688-301-3100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16240323942369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16390945885204
21104 Выручка за предыдущий год25091416054077234481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12523227002247835881
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1256818905182940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1465418720177540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20861855400
23404 Прочие доходы за предыдущий год28758404582368
23504 Прочие расходы за предыдущий год3176260308649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23877656900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-238792543
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23879250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Общепит"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Общепит"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Общепит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Общепит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Общепит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Общепит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Общепит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Общепит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Общепит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Общепит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Общепит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Общепит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Общепит"