Ликвидационная комиссия ООО "ВИТЯЗЬ-СЕРВИС" ИНН:0261008131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12690866 ОКВЭД:28.75.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года21031405-18-12
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21031405-18102
12104 Запасы на конец предыдущего года40186634665016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74327646037982
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года414505337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45053372792
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41118519713436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11851971343616156
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412221660213418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222166021341816258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40404040
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2664266426642664
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2664266426642664
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3161910490919000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2663-3659-59437
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3659-5943785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года412206586511802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220658651180211789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1573716164469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1573716164469
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412221660213418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222166021341816258
21103 Выручка за отчетный год412286681147051
21104 Выручка за предыдущий год228668114705175535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год402575669738403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257566973840365810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1-2891148648
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28911486489725
22203 Управленческие расходы за отчетный год73319755617317
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3197556173178465
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72-3486-54471331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3486-544713311260
23403 Прочие доходы за отчетный год141359197
23404 Прочие доходы за предыдущий год13591970
23503 Прочие расходы за отчетный год488419731375
23504 Прочие расходы за предыдущий год88419731375973
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-62-4357-7361147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4357-7361147304
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-174-67-103129
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-541000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-26446981405-6
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6981405-62
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2165-3659-595614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3659-59561491
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2165-3659-595614
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3659-59561491
32003 Величина капитала на 3140404040
32005 Величина капитала на 312664266426642664
32006 Величина капитала на 313161910490919000
32007 Величина капитала на 31-3659-5943785
32008 Величина капитала на 31220658651180211789
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))996228400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)99622841391
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))996228400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)996228400
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)3161594300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)31615943595078
33003 Величина капитала на 3140404040
33005 Величина капитала на 312664266426642664
33007 Величина капитала на 31-2663-3659-59437
33008 Величина капитала на 31412206586511802
36003 Чистые активы на 31412206586511802
36004 Чистые активы на 31220658651180811789
41103 Поступления – всего за отчетный год12358351626762714
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12356891551662714
41203 Платежи – всего за отчетный год8658812155448427
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5813691185741062
41293 Прочие платежи за отчетный год28179949390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37-46-528714287
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37-46-528714287

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2165)/Стоимость активов (41) = -5280.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40+0+73) = -63.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-72)/Выручка (41) = -175.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2165)/Выручка (41) = -5280.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -52.805

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.512

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1

Индекс Альтмана Z = -47.709

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-175.61%), рентабельность компании (-5280.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия