Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком" ИНН:0261010853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12743048 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года434465496
11504 Основные средства на конец предыдущего года465496584
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440471502
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года471502590
12103 Запасы на конец отчетного года23208228
12104 Запасы на конец предыдущего года208228230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77252241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2522412957
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100460469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4604693206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540931971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9319713796
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7528-5426-3225
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5426-32251180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7028-4926-2725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4926-27251680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года756858573696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года585736962116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года756858573696
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года585736962116
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540931971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9319713796
21103 Выручка за отчетный год259637441997
21104 Выручка за предыдущий год374419974677
21203 Себестоимость продаж за отчетный год459858155984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год581559846635
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2002-2071-3987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2071-3987-1958
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2002-2071-3987
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2071-3987-1958
23403 Прочие доходы за отчетный год10800
23503 Прочие расходы за отчетный год208130418
23504 Прочие расходы за предыдущий год130418633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2102-2201-4405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2201-4405-2591
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2102-2201-4405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2201-4405-2591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2102-2201-4405
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2201-4405-2591

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2102)/Стоимость активов (540) = -389.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2002)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4598+0+0) = -43.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2002)/Выручка (2596) = -77.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2102)/Выручка (2596) = -80.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -13.83

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.893

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.893

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.929

Индекс Альтмана Z = -130.552

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-13.01), рентабельность продукции (-77.12%), рентабельность компании (-80.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альвиком"