Ликвидационная комиссия ООО "СТРОЙСЕРВИС" (открыто конкурсное производство) ИНН:0261013526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75834438 ОКВЭД:51.39.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года900900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года900900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года900900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года900900
12103 Запасы на конец отчетного года413413
12104 Запасы на конец предыдущего года413413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4215880309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8030982162
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года49704970
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года49704970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4754185692
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8569287821
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4844186592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8659288721
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3816038160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3816038160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-43904-43904
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-43904-43904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5744-5744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5744-5744
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года714714
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года714714
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года714714
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года714714
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5347191622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9162293751
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5347191622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9162293751
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4844186592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8659288721
23503 Прочие расходы за отчетный год182129
23504 Прочие расходы за предыдущий год212912680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18-2129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2129-1588
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18-2129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2129-2059
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18-2129
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2129-2059

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (48441) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.106

Индекс Альтмана Z = -0.912

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия