Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект" ИНН:0261013685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77833213 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года955961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года961960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года955961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года961960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года955961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года961960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года941941
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года941932
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года951951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года951942
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года955961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года961960
21104 Выручка за предыдущий год48123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48123
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3081
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1842
23504 Прочие расходы за предыдущий год74
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год934
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год934

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (955) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 238.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 238.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 237.75

Индекс Альтмана Z = 256.198

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (238.75), коэффициент текущей ликвидности (238.75), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кориз - Проект"