ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ" ИНН:0261013780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77840070 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года124632427821939
12104 Запасы на конец предыдущего года242782193911328
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года148800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1140695679108928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33571089283427
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года42551690
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года440000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8054118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541184500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28294120667130885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3406413088519255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28294120667131054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3406413105421594
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4884870
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4884870
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12127660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76611840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170012531184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125416711707
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года192166166
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года192166166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26402119248129703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3261812921619720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26594119414129869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3281112938219886
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28294120667131054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3406413105421594
21103 Выручка за отчетный год11652155045132004
21104 Выручка за предыдущий год5504513200463809
21203 Себестоимость продаж за отчетный год423184161129725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4161062416
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74203508842279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год508841320041393
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1441144600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год144601297250
22203 Управленческие расходы за отчетный год72090362980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год36298258070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6721262279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126-235281393
23403 Прочие доходы за отчетный год41842037
23404 Прочие доходы за предыдущий год8420370
23503 Прочие расходы за отчетный год1561414447
23504 Прочие расходы за предыдущий год1414447169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55769-131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69-259381224
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11017147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17147247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44752-278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52-26085977
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год447520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52-260850
32003 Величина капитала на 3148800
32007 Величина капитала на 3176600
32008 Величина капитала на 31125400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)44600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)44600
33003 Величина капитала на 3148800
33007 Величина капитала на 31121200
33008 Величина капитала на 31170000
36003 Чистые активы на 31170000
36004 Чистые активы на 31125400
41103 Поступления – всего за отчетный год3053500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2357200
41193 Прочие поступления за отчетный год696300
41203 Платежи – всего за отчетный год2234600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1175900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год307100
41293 Прочие платежи за отчетный год751600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год818900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период818900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (447)/Стоимость активов (28294) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42318+1441+72090) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (672)/Выручка (116521) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (447)/Выручка (116521) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 0.693

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ"