Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС" ИНН:0261014022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77859307 ОКВЭД:51.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года246425715710
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года25715712490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246425715710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25715712490
12103 Запасы на конец отчетного года3036552202193
12104 Запасы на конец предыдущего года552202193952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18322201561855347212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20156185534715461372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229618190175292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1819017529240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2365438898187480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3889818748496390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26118414691931949946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41469193194988862582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2618236317150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2363171524750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2628237317252485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2373172524851442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23391389731757247403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38973175724740360944
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года991232258
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года123220196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2349039096175940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3909617594474030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26118414691931949946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41469193194988862582
21103 Выручка за отчетный год27501632464713397588
21104 Выручка за предыдущий год63246471339758856301
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27182616514341196524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61651434119290555636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год319159537220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1595372246830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год785482336190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год319810-11010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год810-110110640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год319810-11010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год810-110110640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год641620213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1620213133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год255648-1101851
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год648-1101851532
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год255648-11010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год648-11018510
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312363000
32008 Величина капитала на 312373000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))255000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)255000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))255000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)255000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312618000
33008 Величина капитала на 312628000
36003 Чистые активы на 312628000
36004 Чистые активы на 312373000
41103 Поступления – всего за отчетный год47222000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47222000
41203 Платежи – всего за отчетный год63116000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год61225000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1121000
41293 Прочие платежи за отчетный год770000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15894000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15894000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (26118) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27182+0+0) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (27501) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (27501) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 0.296

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.16%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "НЕФТЕПРОМТЕХСЕРВИС"